針對虛擬通貨發展現況及主要國家監管措施，金管會主委顧立雄於立法院財委會上承諾，首次代幣發行（ICO）發行若涉及有價證券或股權發行，金管會將在2019年6月底以前，訂定相關辦法。
有鑒於今年11月亞太防制洗錢組織（APG）即將來台評鑑，為避免因為缺乏列管虛擬通貨的洗錢風險，而被降低評鑑等級，台灣的監管機構，最近因而開始頻繁地討論有關虛擬通貨的監管政策，並將有關虛擬通貨的監管方向，圍繞在「反洗錢（AML）」議題上。
但究竟為何人們對虛擬通貨有著高度洗錢疑慮？ICO詐騙案件的比例，又為何如此的高？在投入以前，你一定得先知道有關ICO的三大風險！
涉及詐欺及騙局
首次代幣發行（Initial Coin Offering，ICO）是一種為特定的區塊鏈項目籌募資金的方法。項目方首先必須將研發項目及相關權益，詳盡地羅列於一份「白皮書」(white paper) 中，並透過網路，向投資人發布這份白皮書。
藉由向大眾發行數位代幣（Digital tokens），項目方便能換取主流虛擬通貨（如BTC或ETH)或現金，進而為其研發的區塊鏈項目籌募資金。
然而，由於ICO一般皆以研發新科技項目為目標，白皮書中也常常充斥著區塊鏈產業術語，在投資者對相關資訊不甚瞭解時，犯罪者時常把ICO包裝成頗具吸引力的投資機會，並以高額回報作為交換，藉此誘騙投資者投入資金，導致投資者因此誤入詐騙陷阱，犯罪者捲款潛逃的案例，也時有所聞。
沒有實體資產支持
在還沒有完成募資之前，許多的ICO背後，幾乎是沒有任何實體、有價資產作為支持的，此外，項目方也還未真正推出實質產品、出售產品並創造營收。這些ICO項目所擁有的，充其量只是一個「構想」。
也就是說，ICO的價值都是建立在「信任」上，萬一進行ICO的項目方並無如期完成其研發的區塊鏈項目，或是其中有任何環節出錯，ICO的價值將歸零，投資人也會一無所有，這使得ICO具有高波動性及高度投機性，也容易淪為泡沫。
洗錢及恐怖融資疑慮
由於虛擬通貨擁有匿名交易、網路跨境流通，以及快速集資等特性，使得潛在的洗錢及恐怖分子，時常將其視為一種能規避傳統監管體系，進而籌集非法資金的手段，這也讓ICO容易淪為洗錢及資助恐怖行為等犯罪工具。
也因此，如何監管涉及ICO的犯罪行為，現已成為各國監理的一大挑戰。
在台灣方面，今年8月，金管會主委顧立雄曾表示， 已從銀行端方面，開始厲行「實名制」，意即所有交易平台的投資人，包括「虛擬通貨平台」及「平台使用者」，都必須以其銀行戶名進行交易。監管單位希望能從平台方面，來加強客戶審查（EDD）、控管交易、杜絕洗錢犯罪，並藉此遏止相關的犯罪行為，避免ICO淪為新型犯罪工具。
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